}
Vind een antwoord over: Geld


Wat zijn de verschillen tussen vermogenswinsten en andere vormen van inkomsten?


Ondervragen

Het lijkt erop dat vermogenswinsten anders worden behandeld dan andere vormen van inkomen. Wat zijn de verschillen in de manier waarop vermogenswinsten worden verdiend in vergelijking met andere vormen van inkomsten? Hoe behandelt de belastingwet vermogenswinsten? Wat kan ik doen om van deze verschillen te profiteren zonder een rijke belegger te zijn?

2019/05/10
1
35
5/10/2019 8:27:22 PM

Geaccepteerd antwoord

Ik denk dat deze vraag bijna niet relevant is voor deze site, maar ik geloof ook dat een basisbegrip van het waarom de belastingstructuur is wat het is, iemand die nieuw is in beleggen kan helpen begrijpen hun werkelijke belastingplicht. De poging tot een antwoord dat ik hieronder geef, is van een Canadees & Amerikaanse context, maar zou vergelijkbaar moeten zijn met hoe dit elders in de wereld wordt bekeken.

Merk op dat kapitaalwinsten tegenwoordig veel vloeiender zijn in concept dan zelfs 100 jaar geleden. Toen de personenbelasting voor het eerst werd ingevoerd [om WOI te betalen], werd een vermogenswinst gezien als een zeer bewuste actie; de permanente verkoop van onroerend goed. Kapitaalwinsten werden aanvankelijk helemaal niet belast [in Canada tot 1971], in de veronderstelling dat er al die tijd inkomstenbelasting zou zijn betaald op inkomstengenererende activa [via rente, dividenden en huur], en daarom zou het belasten van vermogenswinsten een vorm van 'dubbele belasting'. Deze actieve, permanente verkoop werd ook gezien als een actie waar een investeerder voor zou moeten werken. Daarom werd het als dwaas beschouwd om investeerders ervan te weerhouden positieve economische maatregelen te nemen [hun kapitaal op de meest effectieve manier te herverdelen], simpelweg om de belasting te ontwijken.

Tegenwoordig echter, vanwege de gunstige belasting op vermogenswinsten, zijn veel financiële producten proberen vermogenswinsten te verpakken en aan beleggers te verkopen. Veel Canadese beleggingsfondsen kopen en verkopen bijvoorbeeld beleggingen om vermogenswinsten te behalen, en verdelen die vermogenswinsten onder de eigenaren van het beleggingsfonds. Dit is niet langer een actieve actie van de belegger, het is gewoon een functie van passief beleggen. De grens tussen wat een dividend is en wat een meerwaarde is, is door deze en soortgelijke geavanceerde financiële producten vervaagd. Voor de gewone belegger is er geen praktisch verschil tussen het ontvangen van dividenden of uitkeringen van vermogenswinst, behalve de belastingimpact.

De fictieve winst die wordt gerealiseerd op de verkoop van onroerend goed is inclusief inflatie. Overweeg een huurwoning die in 1930 werd gekocht voor $ 100.000 en in 1960 werd verkocht voor $ 180.000, ervan uitgaande dat de inflatie tussen 1930 en 1960 70% was. In 1960 dollar werd het pand effectief gekocht voor 170k. Dit betekent dat de echte winst na rekening te houden met inflatie slechts $ 10k is. Maar de fictieve winst is $ 80k, wat betekent dat een belasting op die vermogenswinst bijna volledig een belasting op inflatie zou zijn. Dit wordt door velen als oneerlijk beschouwd, omdat het niet echt een echt inkomen vertegenwoordigt. Ik zal even stilstaan bij het feit dat elke belasting op welke investering dan ook, de inflatie belast; rente wordt bijvoorbeeld volledig belast, ook al kan deze, afhankelijk van de economische omstandigheden, bijna volledig inflatoir zijn.

Een belasting op vermogenswinsten kan de marktliquiditeit beperken. Een belangrijk verschil tussen meerwaarden en rente/huur/dividenden is dat andere vormen van beleggingsinkomsten jaarlijks worden belast. Als u een obligatie heeft, wordt u belast over de rente van die obligatie. U kunt geen waarde halen uit een obligatie door belasting uit te stellen tot de vervaldatum [tenminste in Canada wordt u geacht jaarlijks obligatierente op te bouwen, zelfs als het een obligatie met 0 coupon is].

Maar wat als de rente is gedaald, waardoor de waarde van uw obligatie is gestegen, en u wilt deze verkopen om in een bedrijf te investeren? U kunt ervoor kiezen dit niet te doen, om belasting over die meerwaarde te ontwijken. Als het evenveel zou worden belast als het reguliere inkomen, zou u nog meer geneigd zijn om nooit activa te verkopen totdat het absoluut noodzakelijk is, waardoor de kapitaalstroom op de markt wordt beperkt. Ik zal hier nogmaals pauzeren om op te merken dat wetten kunnen worden uitgevaardigd om vermogenswinstbelasting te minimaliseren, zolang het geld onmiddellijk wordt herbelegd, waardoor deze impact wordt verminderd.

Politieke inertie / lobbyen van belangrijke belangen heeft een aanzienlijke impact op de belastingstructuur voor investeringen. Het feit blijft dat de vermogenswinstbelasting de grootste impact heeft op mensen met opgebouwd vermogen. Het zou aanzienlijke publieke steun vergen om de tarieven van de vermogenswinstbelasting te verhogen, wil een politieke partij dergelijke wetten aannemen. Als je er meteen aan begint, zijn belastingwetten complex en moeilijk in de openbaarheid te brengen. Het grote publiek begrijpt nauwelijks dat hun effectieve belastingtarief veel lager is dan hun hoogste marginale belastingtarief. Elke belastingverhoging wordt vaak negatief beoordeeld, zelfs door degenen die persoonlijk nooit een van die belasting zouden betalen vanwege een gebrek aan beleggingsinkomsten. Daarom worden dergelijke veranderingen meestal stilletjes doorgevoerd, en met een zekere mate van tweeledige steun. Als u vindt dat de regels voor vermogenswinstbelasting onlogisch zijn, voegt u ze gewoon toe aan de stapel van dergelijke belastingwetten die tegenwoordig bestaat.

2017/04/21
62
4/21/2017 1:38:03 PM

Voor mij is het lagere belastingtarief voor vermogenswinst grotendeels te danken aan het feit dat overheden economische activiteit aanmoedigen.

Houd er rekening mee dat investeringen meestal afkomstig zijn van uw normale inkomen, dat al wordt belast. Vermogenswinstbelasting is in wezen het straffen van mensen die extra moeite doen om hun geld aan het werk te zetten. Als het belastingtarief hoog is, zou dat er zeker toe leiden dat mensen opnieuw gaan nadenken over beleggen, wat de algemene economie afremt.

2017/04/21

Als de vermogenswinstbelasting niet lager was, zouden bedrijven een prikkel hebben om het deel van de waarde dat ze creëren dat zich materialiseert als vermogenswinst te minimaliseren. Ze zouden dit doen door meer schuldfinanciering te gebruiken (aangezien rente aftrekbaar is) dan financiering met eigen vermogen. Dit zou een destabiliserend effect hebben op de economie.

Lage vermogenswinstbelastingen helpen investeringen aan te moedigen in plaats van uitgaven. Men denkt dat dit de economische groei verbetert.

Gezien deze factoren wordt algemeen aangenomen dat het huidige tarief van de vermogenswinstbelasting zeer dicht bij het optimale tarief ligt. Dat wil zeggen, een hoger belastingtarief zou niet leiden tot meer belastinginkomsten.

Kortom, een hoger inkomstenbelastingtarief op verdiende inkomsten ontmoedigt mensen niet echt om harder te werken en meer geld te verdienen. Maar een hoger tarief op meerwaarden ontmoedigt investeringen. In wezen is dit omdat beleggen meer discretionair is.

2017/04/21

Hier zijn drie belangrijke factoren die u niet expliciet vermeldt:

  • Meerwaarden zijn het resultaat van de waardering van de investeringswaarde wanneer deze wordt verkocht. Dividenden zijn contante betalingen en worden voor veel mensen niet belast tegen het langetermijnmeerwaardentarief (voor velen worden ze helemaal niet belast, en voor degenen in de belastingschijf van 40% worden ze belast tegen een hoger tarief).
  • Korte termijn (van beleggingen die minder dan 1 jaar worden aangehouden) vermogenswinsten worden belast als gewoon inkomen
  • Lange termijn vermogenswinsten worden belast tegen 15%, wat lager is dan de marginale belastingtarief van ongeveer 23% van de belastingbetalers (volgens deze grafiek )

Dus hoewel ik niet precies kan zeggen waarom de belastingwet is zoals hij is, kan ik er wel uit afleiden dat het investeringen op lange termijn aanmoedigt in plaats van op korte termijn, wat lijkt een goede zaak te zijn voor de samenleving in het algemeen. Het snelle dat vermogenswinsten helemaal worden belast, ontmoedigt het uitbetalen van investeringen enigszins (hoewel ik vermoed dat het meer een hinderlijke factor is - het ontvangen geld is waarschijnlijk meer een stimulans dan de belasting een ontmoedigend effect heeft).< /p>

2019/05/10

Er zijn twee alternatieve verklaringen:

  1. Lagere kapitaalwinsten stimuleren investeringen, wat bijdraagt aan een gezonde economie.
  2. Rijke mensen zijn goed in het beïnvloeden van overheidsbeleid voor hun persoonlijk voordeel.

Kies de verklaring die u verkiest op basis van uw niveau van cynisme.

2017/04/21

Denk aan inflatie. Als u vandaag $ 10.000 belegt, moet u een paar honderd dollar rente verdienen om de inflatie te compenseren - als er 3% inflatie is, betekent een verandering van $ 10.000 naar $ 10.300 dat u eigenlijk geen geld heeft verdiend.

2017/04/22

Moet de verkoop van persoonlijke spullen als inkomen worden aangegeven in mijn inkomstenbelasting?

Boeken worden beschouwd als eigendom voor persoonlijk gebruik volgens de Canadese inkomstenbelastingwetten. De meest gedetailleerde IT die ik heb kunnen vinden is IT- 332R, die zegt: WINST EN VERLIES 3. Een winst uit de vervreemding van onroerend goed voor persoonlijk gebruik is normaal gesproken e...

Gevraagd door Aaronaught

FAFSA: Geef ik nog steeds het inkomen van mijn ouders op als ik niet als ten laste wordt geclaimd?

Als u uw FASFA-rubriek 3 invult, worden u enkele of al deze vragen gesteld: Bent u geboren vóór 1 januari 1989? Vanaf ben je vandaag getrouwd? Ga je aan het begin van schooljaar 2012-2013 werken aan een master- of doctoraatsprogramma (zoals een MA, MBA, MD, JD, PhD, EdD, of diploma, enz.)? Heeft u ...

Gevraagd door Anonymous

Verschil tussen 1099-DIV- en 1099-B-formulieren

1099-DIV is voor het beleggingsfonds om u (en de IRS) te vertellen welke dividenden en vermogenswinstuitkeringen het u, de aandeelhouder, betaalt als gevolg van zijn handel in effecten en ontvangst van dividenden uit aandelen. U meldt niets op Form 1099-DIV, u draagt de informatie op de 1099-DIV di...

Gevraagd door Dilip Sarwate

Hoe vermogenswinsten (verliezen) te verantwoorden in dubbel boekhouden?

Ten eerste is de balans waar activa, passiva &amp; equity live. Balansidentiteit: Activa = Passiva (+ Equity) De resultatenrekening is waar inkomsten en uitgaven leven. < p>Algemene identiteit van de resultatenrekening: Inkomsten = inkomsten - uitgaven Als u uzelf correct wilt modelleren (zoals een ...

Gevraagd door Anonymous

Hoe worden vermogenswinsten op lange termijn belast als de winst het inkomen in een nieuwe belastingschijf duwt?

Het antwoord op deze vraag vereist kijken naar de wiskunde van het Qualified Dividends and Capital Gains Worksheet (QDCGW). Begin met Belastbaar inkomen, het nummer dat voorkomt op regel 43 van formulier 1040. Dit is nadat het aangepaste bruto-inkomen is verlaagd met de standaardaftrek of gespecif...

Gevraagd door Dilip Sarwate

Waar moet ik mijn "Total Capital Gain Distributions" gerapporteerd door 1099-DIV in 1040-vorm rapporteren?

Ja, het telt als vermogenswinst. Nee, zet het niet op regel 9a van het volledige formulier 1040. Het gaat op schema D en vervolgens naar regel 13 van het formulier 1040. In de instructies voor Form 1099-DIV wordt uitgelegd dat ze zijn opgenomen in uw vermogenswinstuitkeringen op regel 13: Box 2a...

Gevraagd door NL7

Kapitaalwinsten in een S Corp

Een niet-dividenduitkering is doorgaans een kapitaalteruggave; met andere woorden, u krijgt geld terug dat u eerder hebt bijgedragen (en dus in voorgaande jaren zou zijn belast toen die fondsen voor het eerst aan u werden uitbetaald). Niet-dividenduitkeringen zijn niet-belastbaar, dus vertegenwoordi...

Gevraagd door Brian

Hoe werkt belastinginhouding voor meerwaarden bij het verkopen van aandelen?

Eerst een waarschuwing: als je een buitenlander bent, moet je jezelf vertrouwd maken met de FATCA- en FBAR-vereisten. Zoek op dit forum en stel vragen als je niet weet wat dit zijn. De boetes zijn afschuwelijk en kunnen u zelfs failliet laten gaan als u niet eens een dubbeltje belasting verschuldigd...

Gevraagd door littleadv

Hoe om te gaan met meerwaarden op een individuele inkomstenbelastingaangifte in Virginia?

In Virginia is het maximale belastingtarief op inkomen 5,75%, wat hetzelfde is als het vermogenswinsttarief. http://www.tax.virginia.gov/income-tax-calculator Va Taxable Income Tax Calculation 0 - $3,000 2% $3,001 - $5,000 $60 + 3% of excess over $3,000 $5,001 - $17,000 ...

Gevraagd door mhoran_psprep

Staat het jaarlijkse vrijgestelde bedrag voor vermogenswinsten in het VK los van de belastingvrije persoonlijke aftrek?

Ja, de twee vergoedingen zijn volledig gescheiden en onafhankelijk. Als iemand £11300 aan vermogenswinst en £11500 aan inkomsten uit arbeid ontvangt, moet hij dan belasting betalen? > Nee. Als iemand £11300 aan meerwaarden en £30000 aan salaris ontvangt, betalen ze dan alleen belasting over het i...

Gevraagd door Vicky